Следственными органами Следственного комитета Российской Федерации по Пермскому краю завершено расследование уголовного дела в отношении жителя города Перми – директора коммерческой организации. Он обвиняется в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов, подлежащих уплате организацией, в особо крупном размере).
По данным следствия, с 1 января 2012 года по 28 марта 2015 года обвиняемый, являясь собственником и руководителем общества с ограниченной ответственностью, действуя из корыстных побуждений, приискал ряд фирм-«однодневок», реквизиты которых использовал при изготовлении фиктивных документов о якобы выполненных работах и поставленных материалах. Сфальсифицированные первичные бухгалтерские документы обвиняемый использовал в бухгалтерском учете организации и в последующем включил указанные заведомо ложные сведения в налоговые декларации по деятельности общества за 2012-2014 годы.
Фактически финансово-хозяйственных взаимоотношений между обществом и фирмами-«однодневками» не имелось. Денежные средства, перечисленные в адрес фирм-«однодневок» через цепочку иных юридических лиц обналичивались и возвращались обвиняемому, который распоряжался ими по своему усмотрению.
В результате незаконных умышленных действий бюджетами разных уровней причинен ущерб в виде неуплаченных налога на прибыль и налога на добавленную стоимость в общей сумме более 20,8 миллиона рублей.
В ходе расследования по уголовному делу проведено значительное количество следственных действий, а также две судебные экспертизы, что позволило собрать достаточную доказательственную базу, в связи с чем уголовное дело с утвержденным обвинительным заключением направлено в суд для рассмотрения по существу.