Следственными органами Следственного комитета Российской Федерации по Чувашской Республике возбуждено уголовное дело в отношении директора ООО «Керамика» Канашского района, подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.1 УК РФ (неисполнение обязанностей налогового агента).
По версии следствия, с января 2013 по февраль 2014 года подозреваемый не исполнил обязанности налогового агента по перечислению в бюджет налога на доходы физических лиц (НДФЛ) на общую сумму свыше 3 миллионов 100 тысяч рублей. Предполагается, что таким образом он пытался увеличить ликвидные активы возглавляемого предприятия за счет незаконного сокращения расходов по перечислению в бюджет сумм НДФЛ с доходов, полученных работниками этой организации.
В настоящее время проводятся необходимые следственные действия, направленные на установление всех обстоятельств произошедшего. Расследование уголовного дела продолжается.
Следует отметить, что 28 ноября 2014 года этот же руководитель судом был признан виновным в совершении другого налогового преступления, а именно: предусмотренного ст. 199.2 УК РФ (сокрытие денежных средств организации, за счёт которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, совершённое в крупном размере). Следствием и судом было установлено, что с октября 2013 по май 2014 года он с целью воспрепятствования принудительному взысканию недоимки по налогам с возглавляемого предприятия, превышавшей 2,5 миллиона рублей, производил расчёты с его контрагентами-кредиторами, минуя расчётные счета ООО «Керамика». Тем самым он сокрыл свыше 12,5 миллионов рублей, за счёт которых в соответствии с действующим законодательством должно было быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам. Приговором суда ему назначено наказание в виде штрафа в размере 300 тысяч рублей.
версия PDF 
версия DOC
