Следственными органами Следственного комитета Российской Федерации по Кабардино-Балкарской Республике возбуждено уголовное дело в отношении генерального директора ОАО «Нальчикский завод полупроводниковых приборов» по признакам преступления, предусмотренного ст. 199.2 УК РФ (сокрытие денежных средств организации, за счет которых должно производиться взыскание налогов).
По версии следствия, в результате осуществляемой коммерческой деятельности и систематической неуплаты налогов у ОАО «Нальчикский завод полупроводниковых приборов» по состоянию на январь 2014 года образовалась недоимка по налогам и сборам. Инспекцией федеральной налоговой службы по городу Нальчику в отношении налогоплательщика были направлены требования об уплате налогов и сборов на сумму более 28 млн. рублей, из которых не было перечислено более 17 млн. рубля. В связи с неисполнением требований об уплате задолженности обществу были выставлены инкассовые поручения на безусловное списание денежных средств и их перечисление в бюджетную систему Российской Федерации на сумму окло 9 млн. рублей, а также вынесены решения о приостановлении операций по всем действующим расчетным счетам предприятия, на которые не были выставлены инкассовые поручения.
По решению комиссии по трудовым спорам с общества в пользу работников предприятия была взыскана задолженность по заработной плате. Для этого с расчетных счетов предприятия, на которые не были выставлены инкассовые поручения, на лицевые счета главного бухгалтера и ее заместителя были зачислены денежные средства в сумме 15 млн. 393 тыс. рублей, которые были ими обналичены. Генеральный директор общества, с целью сокрытия денежных средств от принудительного взыскания, используя свои организационно- распорядительные полномочия руководителя, в нарушение налогового законодательства, дал поручение подчиненным сотрудникам направить часть указанных денежных средств общества на расчеты с кредиторами путем их перевода без открытия счета, при этом зная, что денежные средства подлежат выплате работникам предприятия, а неиспользованные деньги подлежат обратному зачислению. Главным бухгалтером общества и ее заместителем, через коммерческий банк, без открытия счета, в порядке предусмотренном для физических лиц, на счета кредиторов предприятия были переведены 3 млн. 344 тыс. рублей, за счет которых должно было быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам.
В настоящее время устанавливаются все обстоятельства преступления. Расследование уголовного дела продолжается.
версия PDF 
версия DOC
