Следственными органами Следственного комитета Российской Федерации по Тамбовской области по факту уклонения коммерческой организацией от уплаты налога на добавленную стоимость возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налога с организации в особо крупном размере).

По версии следствия, в Мичуринске руководство коммерческой организации, осуществляющей оптовую торговлю сельскохозяйственной продукцией, зарегистрировало в книге закупок и налоговых декларациях за 2013 год счета-фактуры, а после применило налоговые вычеты, расходы по которым фирма не понесла, так как поставщики не являлись плательщиками налога на добавленную стоимость. Кроме этого при проведении сверок с контрагентами из 26 миллионов рублей, заявленных организацией в налоговых декларациях по налогу на добавленную стоимость за 2013 год к вычету, документальное подтверждение получили вычеты на сумму чуть более 1 миллиона рублей.

Таким образом, внесение в налоговые декларации за 2013 год заведомо ложных сведений привело к неуплате налога на добавленную стоимость в размере более 28 миллионов рублей.

Факт уклонения от уплаты налога был выявлен сотрудниками регионального УФНС России при проведении выездной налоговой проверки.

В настоящее время по делу проводятся следственные действия, направленные на установление всех обстоятельств совершенного преступления, в том числе виновных лиц.