Бастрыкин Александр Иванович

Аннотация: в статье рассматривается роль таможенных органов в обеспечении экономической безопасности Российской Федерации. На конкретных примерах с использованием статистических данных приводятся результаты взаимодействия Следственного комитета России и Федеральной таможенной службы. Отмечена необходимость повышения эффективности деятельности таможенных органов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма.

Ключевые слова: Следственный комитет России, Федеральная таможенная служба, взаимодействие, экономическая безопасность, конфискация имущества.

Одним из главных приоритетов государства, важной составной частью национальной безопасности нашей страны является сохранение финансовой стабильности, наращивание внешнеторговых связей, преодоление оттока капитала. Как отмечено в Стратегии национальной безопасности Российской Федерации, для достижения целей обеспечения экономической безопасности необходимы активные меры по противодействию незаконным финансовым операциям, снижению доли теневого и криминального секторов экономики, а также уровня коррупции в предпринимательской среде[1].

В связи с этим большое значение при расследовании экономических преступлений имеет взаимодействие Следственного комитета Российской Федерации (далее – СК России) с Федеральной таможенной службой (далее – ФТС России), которая вносит значительный вклад в укрепление экономической безопасности страны. Например, благодаря внедрению высоких технологий во многих регионах страны открыты центры электронного декларирования, что позволяет в условиях санкционного давления значительно ускорить перемещение товаров через границу, обеспечить оперативный пропуск на российский внутренний рынок товаров первой необходимости, техники, лекарственных средств, промышленного и технологического оборудования.

В ходе осуществления правоохранительной деятельности таможенные органы активно пресекают контрабанду стратегически важных товаров и ресурсов, наркотических средств и психотропных веществ, успешно противодействуют незаконному обороту оружия, выявляют фальсифицированную и контрафактную продукцию, препятствуют попыткам незаконного вывоза из страны культурных ценностей. Помимо этого, в ходе совместной работы СК России с таможенными и налоговыми органами оперативно выявляются и пресекаются экономические преступления, связанные с вырубкой леса.  

Безусловно, при расследовании таких преступлений большое значение имеют скоординированные действия ФТС России и СК России. Такое взаимодействие регламентировано Соглашением о сотрудничестве СК России и ФТС России от 18 сентября 2012 г. № 208-771-12/01-69/0035 [2] (далее – Соглашение). В нем предусмотрено информационное взаимодействие, в том числе по вопросам о готовящихся или совершенных противоправных деяниях и причастных к ним лицах. Соглашение также предусматривает проведение совместных мероприятий, направленных на предупреждение, пресечение, выявление, раскрытие и расследование противоправных деяний. Важно подчеркнуть, что в рамках этого Соглашения нашими ведомствами активно осуществляется противодействие коррупционным проявлениям. 

Так, следователями СК России совместно с сотрудниками отдела по противодействию коррупции Псковской таможни СЗТУ и УФСБ России по Псковской области в июле 2023 года пресечена попытка дачи взятки сотруднику таможни в сумме 1 162 485 рублей за совершение незаконных действий по обеспечению беспрепятственного перемещения грузовых автотранспортных средств с плодоовощной продукцией, запрещенной к ввозу. В Ленинградской области следователями СК России по материалам отдела по противодействию коррупции Кингисеппской таможни в июле 2023 года возбуждено уголовное дело в отношении гражданина России по факту посредничества при даче взятки в размере 1 900 685 рублей сотруднику таможенного поста МАПП «Ивангород» за организацию регулярного незаконного перемещения на таможенную территорию ЕАЭС иностранных транспортных средств с товарами с территории Эстонии без прохождения таможенного контроля и уплаты таможенных платежей.

Статистика свидетельствует об успешном взаимодействии следственных и таможенных органов при пресечении контрабанды. Так, если в 2022 году следователями СК России направлено в суд 13 уголовных дел о контрабанде, то только за 9 месяцев 2023 года их число уже составило 18 дел.

Например, во взаимодействии с оперативными службами таможенных органов следователями СК России расследовано уголовное дело по части первой статьи 226.1 УК РФ [3] в отношении индивидуального предпринимателя. Установлено, что он, исполняя обязательства по договорам поставки
с коммерческой организацией из Республики Казахстан, незаконно, с предоставлением подложных фитосанитарных сертификатов, переместил в указанную страну через госграницу России, несколькими партиями лесоматериалы общей стоимостью 1,6 миллионов рублей. За совершение указанного преступления предприниматель осужден к 3 годам 6 месяцам лишения свободы (условно).

Помимо этого, СК России и ФТС России активно препятствуют уклонению от уплаты таможенных платежей. Так, если в 2022 году следователи СК России направили в суд 11 таких уголовных дел в отношении 20 лиц данной категории, то за девять месяцев 2023 года количество обвиняемых, преданных суду уже составило 26 лиц.

Так, в текущем году следователями СК России во взаимодействии с сотрудниками Северо-Западной оперативной таможни изобличена преступная группа, причастная
к уклонению от уплаты таможенных платежей в размере более 51 миллиона рублей. Кроме того, завершено расследование уклонения организованной группой в составе 5 лиц от уплаты таможенных платежей в сумме свыше 25 миллионов рублей при оформлении товаров народного потребления, поступивших через таможенный пост Шереметьевской таможни. В целях возмещения ущерба, обеспечения исполнения приговора и других имущественных взысканий наложен арест на имущество обвиняемых стоимостью более 27 миллионов рублей. По результатам судебного разбирательства вся преступная группа осуждена на срок от 5,5 до 7,5 лет лишения свободы (условно).

В Стратегии развития таможенной службы Российской Федерации до 2030 года [4] отмечена необходимость повышения эффективности деятельности таможенных органов в борьбе с экстремизмом и международным терроризмом, в блокировании каналов и источников его финансирования, которые формируются, в том числе за счет отмывания денежных средств, поставок оружия, незаконного оборота наркотиков и другой преступной деятельности. Результативность таких мер зависит от скоординированного взаимодействия ФТС России с Росфинмониторингом, ФСБ России, МВД России и СК России, а также от сотрудничества с зарубежными партнерами, в том числе из стран СНГ, БРИКС.  

Известно, что международные террористические организации не имеют статуса официально зарегистрированных юридических лиц и не могут иметь счетов и активов, которые на их имена зарегистрированы. Финансирование их деятельности осуществляется через частных лиц, причём для этого предпринимаются активные попытки привлечения денежных средств через Интернет. Используются при этом самые современные системы платежей, в том числе электронные кошельки и платежные терминалы, что позволяет сохранять высокий уровень анонимности. Несмотря на это деятельность «доноров» террористов успешно пресекается. Достаточно сказать, что следователями СК России за 9 месяцев 2023 года направлено в суд 227 уголовных дел о преступлениях террористического характера в отношении 267 лиц, в том числе 34 дела о преступлениях, связанных с финансированием терроризма.

Вместе с тем требуют дальнейшего совершенствования процедура ареста имущества лиц, причастных к совершению коррупционных преступлений.

Так, например, в связи с обращением криптовалюты, необходимо признание её имуществом для целей уголовного и уголовно-процессуального законодательства. Это является необходимым условием пресечения преступных операций с использованием криптовалюты по которым она выступает,
к примеру, предметом взятки или хищения.  Помимо этого, с участием Банка России, МВД России, ФТС России, ФНС России и Росфинмониторинга целесообразно проработать действенный механизм выявления и расследования преступлений (коррупционных и экономических, связанных с легализацией преступных доходов и финансированием терроризма), в которых может быть использована криптовалюта.  

Кроме того, в целях обеспечения исполнения приговора в части гражданского иска, взыскания штрафа и иных имущественных взысканий необходимо установить возможность оперативного ареста имущества лиц, причастных к совершению коррупционных преступлений. В настоящий момент уголовно-процессуальное законодательство (ч. 5 ст. 165 УПК РФ) предусматривает такую возможность в случаях, не терпящих отлагательства, на основании постановления следователя без получения судебного решения (с последующим уведомлением судьи и прокурора о производстве следственного действия). Вместе с тем подобная процедура касается лишь перечня преступлений, закрепленных в ст. 104.1 УК РФ (конфискация имущества). Однако при совершении коррупционного преступления, не входящего в данный перечень, оперативно арестовать имущество фигуранта не получится. В  связи с этим СК России предлагает внести изменения, которые бы допускали возможность наложения следователем ареста на имущество лиц, причастных к совершению коррупционных преступлений, не указанных в этой статье УК РФ, в порядке, предусмотренном вышеуказанной статьей Уголовно-процессуального кодекса. И, касаясь перечня преступлений, на которые распространяется конфискация имущества, полагаем также необходимым его расширить, включив чч. 3–7 ст. 159 (мошенничество) и чч. 3 и 4 ст. 160 УК РФ (присвоение или растрата).

В завершение отмечу, что в условиях активного развития цифровой экономики следственные органы СК России ориентированы на необходимость расширения взаимодействия с ФТС России, ФНС России, Росфинмониторингом и Банком России. Это позволит эффективно противодействовать коррупционным и экономическим преступлениям.

Список литературы:

1. Указ Президента РФ от 02.07.2021 № 400 «О Стратегии национальной безопасности Российской Федерации». «Собрание законодательства РФ», 05.07.2021, № 27 (часть II), ст. 5351

2. Распоряжение Правительства РФ от 23.05.2020 № 1388-р (ред. от 08.07.2023) «Стратегия развития таможенной службы Российской Федерации до 2030 года». «Собрание законодательства РФ», 01.06.2020, № 22, ст. 3572

3. «Соглашение о сотрудничестве Следственного комитета Российской Федерации и Федеральной таможенной службы» (Заключено 18.09.2012 № 208-771-12/01-69/0035). СПС «КонсультантПлюс». 2023.