Новости

Следственными органами Следственного комитета Российской Федерации по Кабардино-Балкарской Республике завершено расследование уголовного дела по обвинению бывшего руководителя ООО «Прохладненский кирпично-черепичный завод» (далее - ООО «ПКЧЗ») в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.1 УК РФ (неисполнение в личных интересах обязанностей налогового агента).

В ходе следствия установлено, что обвиняемый, являясь директором ООО «ПКЧЗ», состоящего на налоговом учете в ИФНС России №1 по городу Нальчику, будучи лицом, ответственным за осуществляемую обществом финансово-хозяйственную деятельность, обязанным платить законно установленные налоги и сборы в бюджет, с 1 июля 2013 по 13 марта 2015 года не исполнил обязанности налогового агента по перечислению в бюджет исчисленного и удержанного с выплаченной заработной платы налога в крупном размере на общую сумму 4 млн 350 тыс. 567 руб., а имеющиеся на счетах и в кассе ООО «ПКЧЗ» денежные средства, пользуясь своими организационно-распорядительными полномочиями директора, израсходовал по своему усмотрению.

Следователями был проделан немалый объем  работы, в частности, проведена судебная налоговая экспертиза, допрошены в качестве свидетелей работники завода, осмотрена бухгалтерская документация. Также были установлены обстоятельства, которые способствовали совершению данного преступления, в связи с чем в ИФНС было внесено представление.  

Следствием собрана достаточная доказательственная база, в связи с чем уголовное дело направлено для решения вопроса об утверждении обвинительного заключения и передачи в суд для рассмотрения по существу.